《刑法》第一（yī）百九十（shí）六条 有下列情形之一，进行信用（yòng）卡（kǎ）诈骗活动（dòng），数额较大（dà）的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以（yǐ）上二十（shí）万（wàn）元以下（xià）罚金；数额巨大（dà）或者有其他严重情节的，处（chù）五年以上十年（nián）以（yǐ）下有期徒刑，并（bìng）处五万元以上五十（shí）万元以下（xià）罚（fá）金；数额特别巨大或者（zhě）有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑（xíng），并处（chù）五万元（yuán）以上五（wǔ）十万元以下罚金（jīn）或者没收（shōu）财产：
（一）使用（yòng）伪造的信用卡，或者使用以（yǐ）虚假的身份证（zhèng）明（míng）骗领的信用卡（kǎ）的（de）；
（二（èr））使用作废的信用卡的；
（三）冒（mào）用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前（qián）款所（suǒ）称恶意透（tòu）支（zhī），是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限（xiàn）额或者规定期限透（tòu）支（zhī），并且经发卡（kǎ）银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用（yòng）卡（kǎ）并使用（yòng）的，依照（zhào）本（běn）法第二百六十四条的规定定罪处罚。
附司法解释中的规定（dìng）：
最（zuì）高人民法院最高（gāo）人民检（jiǎn）察院
关于修改《关于办理妨害信用卡（kǎ）管（guǎn）理刑事案件
具体应用法（fǎ）律若干问（wèn）题的解（jiě）释》的决（jué）定
（2018年7月30日由最高人民法院审判委员会第1745次会议、2018年10月19日由最高人民检（jiǎn）察院第十三届检察（chá）委员会第七（qī）次（cì）会议通过，自2018年12月（yuè）1日起（qǐ）施行）
根据司（sī）法实践（jiàn）情况，现决（jué）定对（duì）《最（zuì）高人民（mín）法院、最高人民检察（chá）院关于办（bàn）理妨害信用卡管理刑（xíng）事案件具体应（yīng）用（yòng）法（fǎ）律（lǜ）若干问（wèn）题的解释》（法释〔2009〕19号，以下简称《解释》）作如下修改（gǎi）：
一、将《解释》原第六（liù）条修（xiū）改（gǎi）为（wéi）：“持（chí）卡人以非法占（zhàn）有为目（mù）的,超过规定（dìng）限额或（huò）者（zhě）规（guī）定期限透支，经发卡（kǎ）银行两（liǎng）次有效催收后超过三个（gè）月（yuè）仍不归还的（de），应当认定为刑法（fǎ）第一百九十六条（tiáo）规定的‘恶意透支’。
“对于（yú）是（shì）否以非法（fǎ）占有（yǒu）为目（mù）的，应当综合持卡人（rén）信用记录、还款能力和意愿、申（shēn）领和透支（zhī）信用卡的状况（kuàng）、透支（zhī）资金的用途、透支后的表现、未按规（guī）定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按规定还款的事（shì）实认定（dìng）非法占（zhàn）有目的（de）。
“具有以下情形之一的，应（yīng）当认定为刑法第一百九十六（liù）条第（dì）二款规定的‘以（yǐ）非法占有为目的’，但有证据证明持（chí）卡人确实不具有非法（fǎ）占有目的的除外：
“（一）明知（zhī）没有还款能（néng）力而大量透支，无（wú）法归还的；
“（二）使用虚假资信证明申领（lǐng）信（xìn）用卡后透支，无法归还的；
“（三）透支后通过逃匿、改变联系方式等手段，逃避（bì）银行催（cuī）收的；
“（四）抽逃、转移资金，隐匿财（cái）产，逃避还款的；
“（五）使用透支的资金（jīn）进行犯（fàn）罪活动的；
“（六）其他非法占有资金，拒（jù）不归还的情形。”
二、增加一条，作为《解（jiě）释》第七条：“催收同时符合下（xià）列（liè）条件的，应（yīng）当认（rèn）定（dìng）为本解释（shì）第六条规（guī）定的（de）‘有效（xiào）催收’：
“（一）在透支超过（guò）规定限（xiàn）额或者规定（dìng）期（qī）限后进行；
“（二）催收应（yīng）当采用能够确认持（chí）卡人收悉的方式，但持卡（kǎ）人故意逃避催收（shōu）的除（chú）外；
“（三）两次（cì）催收（shōu）至少间（jiān）隔三十日；
“（四）符（fú）合催收的有关规定或（huò）者约定（dìng）。
“对于（yú）是否（fǒu）属于有效催收（shōu），应当（dāng）根（gēn）据发卡银行（háng）提供的（de）电（diàn）话录音、信息送达记录、信函送达（dá）回执（zhí）、电（diàn）子邮件送达记录、持卡人或（huò）者其家属（shǔ）签字以及其他催收（shōu）原始证据材料（liào）作出（chū）判断。
“发卡银行提供的相关（guān）证据材料（liào），应当有（yǒu）银行工作人员签名和银行（háng）公章。”
三、增加一条，作为（wéi）《解释（shì）》第八条：“恶（è）意透支，数额在五（wǔ）万（wàn）元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百九十六条（tiáo）规（guī）定的‘数额较（jiào）大（dà）’；数额在五十万（wàn）元以上不满五百万元（yuán）的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第一百九（jiǔ）十（shí）六条（tiáo）规定的‘数（shù）额巨大’；数额在五百万（wàn）元以（yǐ）上的，应当（dāng）认定为（wéi）刑法第（dì）一百九（jiǔ）十六条规定（dìng）的‘数额（é）特别（bié）巨（jù）大（dà）’。”
四、增加一条，作（zuò）为《解释》第九条：“恶意（yì）透支的数（shù）额，是指公安机关刑事立案时（shí）尚未归（guī）还的实（shí）际（jì）透支的本金数额，不（bú）包（bāo）括利息（xī）、复利、滞（zhì）纳金、手续费（fèi）等发卡银（yín）行收（shōu）取的费用。归还（hái）或者支付（fù）的（de）数额，应当认定为（wéi）归还实际透支的本金。
“检察（chá）机关在审查起诉、提起（qǐ）公诉时，应当根据发卡银行提供（gòng）的交易明细、分类账单（透支账单、还款账单）等证据材料，结合犯罪（zuì）嫌疑人、被告人及其辩护人（rén）所提（tí）辩解、辩（biàn）护意见及相关证据材（cái）料，审查认定恶意透支（zhī）的数（shù）额；恶意透支的数额（é）难以确定的，应当依据司法会计、审计（jì）报告，结合其他证据材料审（shěn）查认定（dìng）。人民法院在审（shěn）判过程中，应当（dāng）在对上述证（zhèng）据材料（liào）查证属实的（de）基（jī）础上，对（duì）恶意透支的数额（é）作出认定。
“发卡银（yín）行提供的（de）相关（guān）证据（jù）材（cái）料，应当有银行工作人员签名（míng）和银行公章。”
五、增加（jiā）一条，作为《解释》第十条（tiáo）：“恶意透（tòu）支（zhī）数额较大，在（zài）提起公诉前全部归（guī）还或（huò）者具有其他情节轻微情形（xíng）的（de），可（kě）以（yǐ）不起（qǐ）诉；在（zài）一审判决前全部归（guī）还或（huò）者具有其他（tā）情节轻（qīng）微（wēi）情形的，可以免予刑事处（chù）罚。但（dàn）是，曾因信用（yòng）卡诈骗受过两（liǎng）次（cì）以上处罚的除外。”
六、增（zēng）加一条，作（zuò）为《解释》第十（shí）一条（tiáo）：“发卡银行违规以信用（yòng）卡透支（zhī）形式变（biàn）相发放贷（dài）款，持卡人未按规定归还的，不（bú）适用刑（xíng）法第一百九十六条‘恶意透支’的（de）规（guī）定（dìng）。构成其他犯罪的，以其他（tā）犯罪论处。”
七、将《解释》原第七条（tiáo）改（gǎi）为修改后《解释》第（dì）十二条。
八、将《解释》原第（dì）八条改为（wéi）修改（gǎi）后《解释》第十三条，修改为（wéi）：“单（dān）位实（shí）施本解释（shì）规定的行为，适用本解释规定的（de）相（xiàng）应自然人犯罪的定罪（zuì）量刑标准。”
根据本决定（dìng），对《解（jiě）释》作相应修改并调整条文顺序后，重新公布。
